Как отразить полученный счет-фактуру на аванс в следующем квартале?

Comments

• Добрый день, Немного непонятно описано. Давайте разбираться.
  

  Цитата: В 3м квартале получили с/ф на аванс на сумму 25000, отразили в книге покупок с кодом 22.

  В 3 кв. оплатили Поставщику 25 000, получили от него с/ф на аванс и зарегистрировали его в книге покупок (приняли НДС к вычету с аванса выданного), так?
  

  Цитата: В 4м квартале выдали с/ф на реализацию на 20000

  Вы выдали? В этой ситуации вы Продавец?
  
  Это 2 разные ситуации?
• anna_anyashka, 
  Здравствуйте!
  

  Цитата: В 3м квартале получили с/ф на аванс

  Цитата: В 4м квартале выдали с/ф на реализацию

  Может счет-фактуру на реализацию вы тоже получили, а не выдали?
• geomech, прошу прощения, действительно неверно выразилась...счет-фактуру на реализацию мы получили от того же контрагента, который выдавал в 3м кв.с/ф на аванс)
• Цитата: прошу прощения, действительно неверно выразилась...счет-фактуру на реализацию мы получили от того же контрагента, который выдавал в 3м кв.с/ф на аванс)

  Тогда, в 4 кв. регистрируете в книге покупок с/ф на 20 000 (принимаете к вычету НДС с покупки, как обычно), а в книге продаж регистрируете авансовый с/ф, который получили в 3 кв, но не на всю сумму 25 000, а на сумму 20 000 (восстанавливаете НДС с аванса выданного (подп. 3 п. 3 ст. 170 НК РФ). Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137
• geomech, спасибо большое💐для себя никак не могу понять движение по книгам этих авансовых с/ф🤯
• anna_anyashka, Рада была помочь. Удачи Вам.